E’ accusato di non aver mai presentato le dichiarazioni fiscali per la sua attività di agente di vendita di prodotti termoidrailici, producendo un’evasione fiscale di oltre un milione e 800 mila euro. Il giovane imprenditore della Garfagnana è stato però scoperto dalle indagini della guardia di finanza che lo hanno denunciato.
L’indagine fiscale è partita dal monitoraggio del territorio e dalla consultazione della rete informatica del corpo, collegata con l’Anagrafe tributaria, e si è sviluppata, confrontando le risultanze così ricavate con i documenti contabili, tenuti e conservati dall’imprenditore.

Per ricostruire il numero esatto delle prestazioni offerte ai clienti e quantificare i ricavi conseguiti e occultati sono stati necessari accurati riscontri, insieme al ricorso alle indagini finanziarie, all’esito dei quali è emersa una evasione fiscale per oltre 1.800.000 euro. Ulteriori approfondimenti ispettivi hanno permesso di accertare che l’imprenditore non si limitava a svolgere l’attività di procacciatore d’affari, per conto delle maggiori aziende operanti nel settore della termoidraulica, ma esercitava anche l’attività di vendita diretta di materiale termoidraulico in due esercizi commerciali, in completa evasione fiscale.
Curioso lo stratagemma adottato dall’imprenditore che, per non insospettire gli ignari clienti, emetteva regolare fattura, ma non contabilizzava, né dichiarava alcunché al fisco. Al termine dell’ispezione fiscale, è stata segnalata all’Agenzia delle Entrate competente l’omessa contabilizzazione e dichiarazione di ricavi per 1.858.618 euro, un’evasione all’imposta sul valore aggiunto per 256.290 euro e la sottrazione al fisco di un’imposta regionale sulle attività produttive per 72.486 euro. Il titolare dell’impresa è stato, infine, denunciato, dal momento che l’ingente ammontare delle somme sottratte al fisco ha superato le soglie di punibilità, integrando così il reato tributario di omessa dichiarazione fiscale.